信用的表现形式

    信用的种类很多，根据发出信用的主体和表现形式不同可分为：商业信用、银行信用、政府信用、消费信用等。

　　(一)商业信用

　　商业信用是指企业之间以赊销商品和预付货款等形式提供的信用。这种信用的具体表现形式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等等。

　　商业信用的主要特点：(1)是在以盈利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供的直接信用。(2)商业信用的规模和数量有一定限制。是经营者之间对现有的商品和资本进行再分配，不是获得新的补充资本。商业信用的最高界限不超过全社会经营者现有的资本总额。(3)商业信用有较严格的方向性。往往是生产生产资料的部门向需要这种生产资料的部门提供，决不能相反。例如，面粉商--面包商--批发商--零售商。严格遵循社会生产销售程序，遵循社会总生产的循环。因此，商业信用能力有局限性，一般只在贸易伙伴之间建立。(4)商业信用容易形成社会债务链。在经营者有方向地互相提供信用的过程中，形成了连环套的债务关系，其中一环出现问题，很容易影响整个链条，出现类似三角债的问题，严重者可引起社会经济危机。(5)商业信用具有一定的分散性，且期限较短。经营者根据自己的经营情况随时可以发生信用关系，信用行为零散。

　　(二)银行信用

    银行信用就是银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用。银行信用是在商业信用发展到一定程度以后产生的。它的产生对商品经济的发展起着巨大的推动作用，标志着信用制度更加完善。

　　银行信用具有以下特点：(1)银行信用是以货币形态提供的间接信用，调动了社会各界闲置资金，并为社会各界提供信用。不受方向制约，不受数量限制，范围广，规模大，期限长。(2)信用性强，具有广泛的接受性。一般说来银行是信誉最好的信用机构，它的很多债务凭证具有最广泛的接受性，被视为货币充当流通手段和支付手段。(3)信用的发生集中统一，可控性强。社会资金以银行为中心集散，易于统计、控制和管理；以银行为中介，中断债务链，在促进经济活动的同时，稳定经济发展。因此，银行信用受到世界各国的重视及商业活动的推崇，成为当今世界最主要的信用形式之一。

　　(三)政府信用

　　政府信用是指政府以债务人身份，借助于债券等信用工具向社会各界筹集资金的一种信用方式。政府信用的主要表现形式是发行公债。

　　政府信用的主要特点：(1)目的单一，旨在借款，是调剂政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道。一般来说，政府支大于收可通过三条途径解决，即增税、举债和货币发行。增税立法程序复杂，易引起社会不满；增发货币易导致通货膨胀；以证券形式举债是较好的方法。(2)用途单一，旨在公益事业建设，如修筑道路、水利，发展科教事业等，为发展经济创造良好的社会环境与条件。取之于民，用之于民。(3)信用性强，信用风险小，安全性高。(4)日益成为调节经济的重要手段。很多国家和地区，通过在金融市场上买进和卖出政府发行的各种证券工具，调节货币供应，影响金融市场资金供求关系，从而调节社会经济活动。目前，世界各国政府信用有增无减，日益庞大。

　　(四)消费信用

　　消费信用是指经营者或金融机构以生活资料为对象，向社会消费者提供的信用。一般表现为赊购、赊销、分期付款、延期付款、消费贷款等。

　　消费信用的主要特点：(1)扩大需求，提高消费，刺激经济发展，缓解消费者有限的购买力与不断提高的生活需求的矛盾。(2)是有利的促销手段，可开拓销售市场，促进商品生产和流通。(3)给经济增加了不稳定的因素，容易造成需求膨胀。在经济繁荣时，消费信用扩大，商品销量增加；萧条时，消费信用萎缩，商品销售更加困难，经济更加恶化。一个国家和地区消费信用是否存在，是否广泛以及规模大小应由客观情况来决定，不应由政府用行政手段指令，主要取决于社会公众的消费习惯、消费心理、消费行为和消费能力。

　　(五)其他信用

　　目前，很多版本的《货币银行学》教科书认为，除上述四种信用形式之外，还存在其他一些信用形式，它们不能归到这四种信用形式中，应单列。这些信用形式主要包括：

　　民间信用，指社会公众之间以货币形式提供的信用。它的主要存在形式有：直接货币借贷；通过中介人进行的货币借贷；以实物作抵押取得借款的“典当”等。民间信用的主要特点：信用的目的既为生产．又为生活；期限较短，规模有限；自发性和分散性较强；风险性较大；利率较高。民间信用存在的基础是商品经济的发展和社会贫富不均．以及金融市场与其他信用形式不发达。民间信用是商业信用与银行信用的补充。

　　租赁信用，是经营者之间以盈利为目的，出租设备和工具，收取租金的一种信用形式。租赁信用的表现形式是融资租赁、经营租赁和综合租赁。租赁信用有利于加速设备更新，减少一次性资金投人，扩大再生产规模，促进科学技术尽快转化为生产力，正被越来越多的企业运用。租赁业因此被称为“未来产业”，得到迅速发展。

　　国际信用，即国际信贷，是指国际间的借贷关系，是信用的各种形式在地域上的发展和扩大。主要表现形式是：国际商业信用、国际银行与国际金融机构信用、政府间信用。国际信用的方式与特点即各种信用表现形式的方式与特点，与上面所述一致，不需赘述。随着世界经济一体化发展，国际信用关系无论在深度和广度上都将进一步发展，形式也将日益多样化。

　　证券投资信用，是指经营者以发行证券的形式，向社会筹集资金的一种信用方式。这种信用的主要表现形式是：生产销售性企业或公司、商业金融机构向社会发行债券、股票和股票配股。从信用实质上看，证券投资信用与政府信用相同，只是发出信用者不同，前者是企业，后者是政府，但参与者都是社会公众。因此，如果政府信用是一种独立的信用形式，那么证券投资信用也应该是一种独立的信用形式。证券投资信用的广泛开展要求金融市场的建立和发展。随着现代金融市场的进一步发展，证券投资信用将会越来越受到人们的重视。